Diferencias de impuestos entre Andorra y España
Si te estás planteando emprender en otro país, conocer bien las diferencias de impuestos entre Andorra y España es un paso clave. No se trata solo de pagar menos, sino de entender cómo te afecta cada modelo fiscal a corto y largo plazo.
Aunque ambos países están geográficamente muy cerca, las diferencias de impuestos entre Andorra y España son profundas y pueden influir mucho en tu proyecto. Vamos a repasar los puntos esenciales para que tomes decisiones informadas.
Comparativa actualizada de las diferencias de impuestos entre Andorra y España
Los sistemas fiscales de Andorra y España siguen caminos muy distintos. En 2025, Andorra mantiene una fiscalidad baja y simplificada, mientras que España apuesta por un sistema progresivo con mayor carga impositiva.
IRPF
En Andorra no pagas nada hasta los 24.000 € anuales. Entre 24.000 y 40.000 € tributas un 5%, y a partir de 40.000 €, solo el 10%. En España, en cambio, el IRPF empieza desde el primer euro ganado y puede llegar hasta un 47% (incluso 48% en algunas comunidades).
Impuesto de Sociedades
Si creas una empresa en Andorra, pagarás un tipo general del 10%, y podría bajar hasta el 2% si operas en sectores como la I+D. En España, la tarifa general es del 25%, aunque algunas startups tienen reducciones temporales.
IVA/IGI
El IVA andorrano (IGI) es del 4,5%. En España, el tipo general es del 21%, con reducciones al 10% y 4% según el producto o servicio.
Patrimonio y sucesiones
En Andorra no existen impuestos sobre el patrimonio, herencias o donaciones. En España, estas figuras tributarias sí existen y pueden representar un coste relevante, especialmente en algunas comunidades.
Seguridad Social
Las cotizaciones sociales en Andorra se sitúan en torno al 22% del salario (repartido entre empresa y trabajador). En España, puede alcanzar hasta el 36,25%.
Fiscalidad en Andorra: un modelo simplificado y competitivo
El sistema fiscal andorrano está pensado para atraer talento, inversores y empresas. Su principal ventaja es la baja presión fiscal junto con un marco legal estable y una burocracia ágil.
Si decides trasladarte a Andorra, verás que la carga fiscal es fácil de entender y de gestionar. No hay una maraña de deducciones, tramos, recargos y exenciones variables como ocurre en España. Esto te permite planificar mejor y dedicar más energía a tu negocio.
Además, en Andorra no pagarás impuestos por el patrimonio que acumules, ni por herencias o donaciones. Este punto es clave si estás pensando a largo plazo en la conservación de tu patrimonio familiar o empresarial.
Por otro lado, el IGI (el equivalente al IVA) es uno de los más bajos de Europa, lo que te da más margen para operar si vendes productos o servicios al consumidor.
Cómo influye la fiscalidad en la decisión de emprender en Andorra
La fiscalidad puede marcar la diferencia entre un negocio viable y uno que no despega. Emprender en Andorra puede ofrecerte:
- Menor presión fiscal desde el primer día: Te permite retener más beneficios para reinvertir en tu proyecto.
- Ahorro directo para ti y tus socios: Si tienes dividendos, en Andorra están exentos para residentes.
- Simplicidad y agilidad administrativa: La gestión fiscal en Andorra es mucho más sencilla y con menos carga burocrática.
- Entorno legal estable y seguro: Ideal para planificar a medio y largo plazo.
Por ejemplo, si tu empresa genera unos beneficios de 100.000 € al año, en España podrías pagar entre 25.000 € y 35.000 € en impuestos. En Andorra, podrías pagar solo unos 6.000 €, y podrías reinvertir el resto o destinarlo a otras áreas estratégicas.
Estos factores hacen que cada vez más emprendedores, sobre todo del sector digital o tecnológico, se planteen trasladar su actividad a este pequeño pero competitivo país de los Pirineos.
Axior Global: asesoramiento clave para establecerte en Andorra
Si te interesa dar el paso, lo mejor es que te apoyes en expertos que conozcan bien el terreno. Aquí es donde entran en juego los asesores fiscales de Axior Global.
Axior Global es una firma especializada que te acompaña en todo el proceso: desde el análisis de tu situación personal o empresarial hasta la constitución de tu sociedad, la obtención de la residencia fiscal o el cumplimiento normativo.
Su equipo multidisciplinar no solo conoce el sistema fiscal andorrano, sino que también te ayuda a valorar los pros y contras según tu caso. Esto te permite tomar decisiones con información real y ajustada a tus necesidades.
También pueden asistirte en:
- Planificación fiscal para optimizar tu carga impositiva.
- Trámites migratorios para obtener la residencia.
- Asesoramiento legal y contable continuo.
- Apoyo con inversiones o expansiones internacionales.
Contar con este tipo de apoyo marca la diferencia entre una transición sin sobresaltos y una experiencia llena de dudas o errores.
En definitiva, si estás pensando en dar el salto a Andorra, informarte sobre las diferencias de impuestos entre Andorra y España es solo el primer paso. La clave está en rodearte de buenos expertos y valorar si el modelo andorrano se adapta a tu perfil como emprendedor o inversor.
